近幾天，繼福晶科技宣布擬以1800萬競購武漢華日精密激光股份有限公司關注之后，又一家激光企業宣布了競購的消息，這次是北京金橙子科技股份有限公司。

一、交易概況

（一）基本情況

根據武漢光谷聯合產權交易所（以下簡稱“光谷聯交所”）的公開信息，武漢華工科技投資管理有限公司及其關聯方武漢華工激光工程有限責任公司擬聯合轉讓持有的武漢華日精密激光股份有限公司（以下簡稱“華日激光”）共計52%比例的股權，掛牌底價為 18,321.503200 萬元。北京金橙子科技股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）擬以自有資金不超過2,000.00 萬元，競買華日激光5%的股權。

（二）是否構成重大資產重組

本次交易不構成重大資產重組。

根據華工科技產業股份有限公司披露的華日激光資產評估報告（眾聯評報字【2019】第1304號），華日激光經審計的2018年度期末總資產為19,311.67萬元，凈資產12,957.51萬元；2018年度營業收入15,100.48萬元，凈利潤2,041.26萬元。截至2019年8月31日，華日激光經評估后的全部權益價值為35,233.66萬元。公司擬參與公開競買華日激光5%的股份，對應其2018年度期末資產總額為965.58萬元，資產凈額647.88萬元；對應其評估后的權益價值為1,761.68萬元。公司2018年度經審計的合并財務報表期末資產總額為11,105.28萬元，凈資產為9,998.68萬元。上述華日激光5%股份，對應的2018年度期末資產總額占公司2018年度期末資產總額的比例為8.69%，對應的2018年度期末資產凈額占公司2018年度期末資產凈額的比例為6.48%。

根據全國中小企業股份轉讓系統發布的《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》第一章第二條之規定，本次公司購買資產，不構成重大資產重組。

（三）是否構成關聯交易

本次交易不構成關聯交易。

（四）審議和表決情況

公司于2020年1月10日召開了第二屆董事會第四次會議，審議通過了《關于參與競買華日激光股份的議案》。根據公司章程相關規定，本議案無需提交股東大會審議。

（五）交易生效需要的其它審批及有關程序

本次交易方式為公司參與華日激光股權的公開競標，需履行競標所需的相關手續。最終能否競標成功需待競標結束后方可確定。

二、交易標的情況說明

（一）交易標的基本情況

1、交易標的名稱：華日激光 5%股權

2、交易標的類別：股權類資產

3、交易標的所在地：湖北省武漢市

股權類資產特殊披露

（一）、華日激光的基本情況

1. 企業名稱：武漢華日精密激光股份有限公司

2. 類型：股份有限公司

3. 法定代表人：王建剛

4. 注冊資本：3,500 萬元

5. 成立日期：2003 年 07 月 14 日

6. 注冊地址：廟山開發區華中科技大學工業園激光產業園

7. 經營范圍：全系列全固態半導體泵浦激光器（不含醫療器械）；從小功率到大功率,從紅外到紫外脈沖激光器及激光精密加工設備的研究、開發、生產、銷售、維修服務、技術咨詢（不含醫療器械）；貨物進出口、技術進出口（不含國家禁止或限制進出口的貨物或技術）。

8. 核查事項：截至本公告日，華日激光不屬于失信被執行人。

（二）、股權結構

華日激光股權結構如下：

（三）、主要財務指標

以上數據經具有證券、期貨業務資格的中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）審計，并出具眾環審字【2019】第011340號《審計報告》、眾環審字 【2019】第 013504 號《審計報告》。

（二）交易標的資產權屬情況

華日激光股權權屬清晰，不存在抵押、質押及其他任何限制性轉讓的情況， 不涉及訴訟、仲裁事項或查封、凍結等司法措施，不存在妨礙權屬轉移的其他情況。

（三）交易標的審計、評估情況

具有證券、期貨業務資格的中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）出具了眾環審字 【2019】第 013504 號《審計報告》。

具有證券、期貨相關業務資格的湖北眾聯資產評估有限公司出具了眾聯評報字【2019】第 1304 號《評估報告》。

三、定價情況

華日激光股份將通過公開掛牌方式轉讓。本次交易以湖北眾聯資產評估有限公司出具的眾聯評報字【2019】第 1304 號《評估報告》的資產評估價值為

定價依據，掛牌底價為 18,321.503200 萬元。

四、交易目的及對公司的影響

華日激光的主營產品為固體激光器、光纖激光器，在市場上已經有廣泛的應用，與公司的控制系統產品也有著相當多的配合。公司若成為華日激光的股東，將會有助于雙方在新產品開發、市場開拓等方面有更深層次的合作，從而產生更大的協同效應，為公司的業務發展帶來積極的影響。

編輯觀察：

從產業鏈角度來看，華日激光無疑已經成為國內固體激光器領域最重要的代表企業之一，在技術、產品和品牌方面已經具備市場基礎。而華工科技之所以掛牌轉讓華日激光52%股權，其目的主要有兩個方面：一是優化股權結構，引入戰略投資者，拓寬行業應用渠道，提升市場份額；而另一個重要目的則是，在宏觀經濟增長放緩的背景下，為有效緩解市場競爭加劇給華日激光帶來的經營壓力，通過引入核心器件、泵浦源、光學材料等戰略投資方，聚集產業鏈資源，形成產業鏈上下協同，從而進一步提升產品競爭力。

從福晶科技和金橙子的競購來看，華工科技的初衷正在兌現。特別是在未來時間里，市場環境迅速回暖的跡象還沒有出現，通過產業鏈協同降低成本，加快協同創新已成為激光企業考慮的重要方向。